În conformitate cu Directiva privind combaterea spălării banilor, Luxemburg a adoptat o lege prin care a instituit un registru al beneficiarilor reali (unde erau incluse informații referitoare la aceste persoane). O parte din informațiile din registru sunt accesibile publicului larg prin intermediul internetului, însă persoanele interesate pot solicita restrângerea accesului în anumite condiții.
În acest context, o entitate luxemburgheză și o persoană care are calitatea de beneficiar real au sesizat instanțele luxemburgheze, invocând că divulgarea acestor informații aduce atingere drepturilor fundamentale ale beneficiarilor reali vizați, fiind o măsură disproporționată. Instanța sesizată a solicitat Curții de Justiție A Uniunii Europene (CJUE) să se pronunțe asupra validității dispozițiilor din Directiva privind combaterea spălării banilor în lumina Cartei drepturilor fundamentale a Uniunii Europene (Carta).
CJUE (cauzele conexe C-37/20 și C-601/20) a reținut că dispozițiile din Directiva care prevăd că statele membre trebuie să se asigure ca informațiile privind beneficiarul real sunt accesibile în toate cazurile oricărui membru al publicului larg sunt contrare Cartei. Curtea a reținut că informațiile divulgate permit unui număr potențial nelimitat de persoane să se informeze asupra situației materiale și financiare a unui beneficar real. Deși Curtea admite că anumite obiective de interes general (precum prevenirea spălării banilor și combaterea terorismului) ar justifica ingerințe (chiar grave uneori), se menționează că regimul anterior, care prevedea, pe lângă accesul autorităților competente și al anumitor entități, accesul oricăror persoane sau organizații care pot demonstra un interes legitim, este preferabil.
Prin urmare, în urma pronunțării acestei hotărâri de către CJUE, este de așteptat ca statele să restrângă accesul la informațiile referitoare la beneficiarii reali. Astfel, deși va exista în continuare obligația de a informa organele competente referitoare la beneficiarii reali, numărul persoanelor care vor cunoaște identitatea acestora va fi mult mai restrâns.
